Laporan muka di perjalanan. bentuk laporan pengeluaran

Untuk memperhitungkan dana yang dikeluarkan untuk karyawan dari organisasi di jalan atau untuk keperluan lain, bentuk khusus. Hal ini disebut "Laporan muka di perjalanan." Dokumen ini adalah konfirmasi dari penggunaan uang. Dasar untuk penerbitan dana adalah urutan kepala. Dalam artikel ini Anda akan menemukan laporan pengeluaran sampel untuk perjalanan bisnis, mempelajari aturan pengiriman formulir.

aliran dokumen

Untuk arah perjalanan bisnis diperlukan untuk masalah:

• order;
• layanan pekerjaan;
• identitas.

Setelah kembali Anda harus menyampaikan laporan kinerja tugas.

Bepergian karyawan sertifikat harus selalu menjaga untuk diri sendiri. Pada setiap titik itu membuat catatan waktu kedatangan dan keberangkatan. Menurut Art. 168 TC RF, majikan harus memberikan kompensasi karyawan biaya tersebut: untuk perjalanan, menyewa tempat tinggal, per diem, dan biaya lainnya yang disepakati dengan manajemen.

Biasanya, uang diberikan kepada karyawan sebelum meninggalkan. Sesuai dengan Peraturan tentang transaksi tunai perilaku dalam Federasi Rusia, operasi ini dibuat surat perintah tunai (CSC) pada penerapan karyawan, yang menunjukkan jumlah dan waktu. Dana tersebut diberikan: uang tunai dari kas, cek bank, kartu perusahaan, transfer uang.

pendaftaran

Sejak tahun 2002, badan hukum dari segala bentuk kepemilikan menggunakan sejumlah bentuk khusus AO-1. Laporan muka di perjalanan, yang dapat mengambil bentuk akuntansi perusahaan, diisi satu salinan dalam waktu tiga hari dari tanggal pengembalian. Dia harus diuji di Departemen Keuangan.

Di sisi depan menunjukkan data sebagai berikut:

• nama organisasi;
• nomor dan tanggal dokumen;
• Nama Unit;
• F. IO petugas, posisinya;
• Dana tujuan: hoznuzhdy, perjalanan bisnis, pembelian bahan, dll;..
• dinyatakan dalam data tabel dari uang muka sebelumnya, jika ada. Hal ini juga menspesifikasikan jumlah yang dikeluarkan menghabiskan bagian dari keseimbangan atau overrun (dalam rubel. Dan polisi.).

bentuk laporan pengeluaran diisi di kedua sisi. Pada bagian belakang ditunjukkan daftar dokumen untuk mengkonfirmasi biaya (penerimaan, tiket, kwitansi, dan sebagainya. P.), jumlah mereka dan tanggal, jumlah biaya. Di bawah meja adalah orang yang bertanggung jawab harus membubuhkan tanda tangan.

akuntansi mark

Setelah menerima bentuk karyawan departemen keuangan harus mengisi rincian ini:

• "Entri Akuntansi" - posting nomor dari sub-rekening, yang mencerminkan jumlah yang dibelanjakan;
• up aplikasi Anda - jumlah dokumen yang disampaikan;
• tetap jumlah yang telah disetujui uang yang dihabiskan dan menempatkan tanda tangan dari kepala akuntan;
• diperkenalkan residu atau dikeluarkan overrun;
• nomor dan tanggal SSP atau RKO;
• di bawah garis potong adalah penerimaan penerimaan dokumen verifikasi. Berikut akuntan mencatat inisial jumlah karyawan dan tanggal laporan, jumlah yang dikonsumsi (dalam kata-kata), jumlah dokumen yang disampaikan.

Diisi laporan muka di perjalanan disajikan untuk persetujuan kepada kepala organisasi.

Sekembalinya dari perjalanan bisnis karyawan harus lulus:

• sertifikat;
• layanan pekerjaan;
• laporan muka pada perjalanan dengan dokumen yang mengkonfirmasi biaya.

Jika Anda menggunakan kartu, Anda harus melampirkan tanda terima dari ATM. Dalam kasus petugas perjalanan asing harus memberikan salinan paspor dan halaman dengan catatan pada melintasi tanggal perbatasan.

laporan misi, contoh yang disajikan di bawah ini, ditransmisikan ke kepala untuk persetujuan. Terpakai bagian dari uang kembali dalam bentuk tunai segera atau dipotong dari upah. Jumlah maksimum dibatasi hingga 20% dari pendapatan, dalam kasus yang jarang - 50%.

Memasukkan data ke dalam program "1C"

Atas dasar program laporan pengeluaran selesai dan disetujui membentuk kabel pada penggunaan dana. Untuk tujuan ini, sebuah dokumen berjudul, yang membuka menu "Tunai" di toolbar.

Dalam majalah Anda ingin membuat bentuk baru dengan mengklik tombol "Add". Ini diisi dengan rincian seperti:

• "Def. wajah "- Staf F. IO.
• "Tugas" - "biaya perjalanan."
• Dalam "Uang Muka" tabel dokumen ini menunjukkan nomor CSC di mana dana diberikan.
• Di bagian bawah jendela di bidang "Aplikasi" menunjukkan jumlah dokumen yang disampaikan.
• Dalam "lain" biaya dicat ditunjukkan dalam dokumen "Laporan di perjalanan."

contoh

Tiket untuk nomor 8956 dari 20/03/14 - 2500 rubel. PPN.

Penerimaan akomodasi nomor 1245 dari 03/20/14 - 2400 menggosok. PPN.

Bantuan-perhitungan (harian) - 600 rubel. PPN.

Setelah dokumen harus membentuk posting: DT 26 KT 71.01.

saku harian

Ini adalah bagian terpisah dari biaya, yang tidak dikonfirmasi dokumenter. Uang yang dikeluarkan untuk kebutuhan karyawan sendiri. Per diem adalah sama untuk semua permukiman. Secara hukum, nilai batas harian, yang tidak dikenakan pajak penghasilan pribadi adalah 700 rubel. Untuk jumlah lebih dari jumlah ini harus dikenakan tarif pajak 13%. Per diem untuk perjalanan ke luar negeri tergantung pada negara tujuan. Perhitungan dibuat berdasarkan hari kalender, termasuk akhir pekan dan hari libur, waktu yang dihabiskan dalam perjalanan. Pembayaran bisa dalam bentuk tunai atas dasar pernyataan oleh seorang karyawan atau melalui transfer bank. Dalam kebanyakan kasus opsi kedua digunakan. Namun, ketika mentransfer jumlah tersebut ke "gaji" kartu dapat risiko pajak yang terkait dengan dana pelatihan ulang. Untuk menghindari konflik, organisasi harus tercermin dalam kebijakan akuntansi dari kemungkinan untuk mentransfer dana ke rincian karyawan. Jika tidak, lembaga negara yang juga masih harus dibayar pada pajak mereka pribadi pendapatan, premi asuransi, serta denda dan hukuman.

Beberapa kata tentang misi-misi asing. Organisasi mungkin dikeluarkan oleh uang tunai dalam rubel, mata uang asing atau transfer ke kartu. Ukuran tunjangan ditentukan oleh kesepakatan bersama atau peraturan daerah. Masa tinggal di perjalanan bisnis dihitung pada perangko di paspor saya. Dalam hal penundaan paksa di jalan per diem dibayar oleh manajemen.

Laporan muka contoh pada perjalanan bisnis

nama perusahaan
nomor EDRPO

laporan pengeluaran nomor 10 dari tahun 2015/04/01

Individu: Ivanov AA Departemen: Toko Posisi: Listrik

Tujuan: hoznuzhdy

Laporan penggunaan dana, yang disediakan dalam perjalanan bisnis № __-______
atau nomor rekening RKO -15 dari 2015/04/19 jumlah 500 rubel. 00 polisi.

memeriksa laporan Anda:
Sebanyak 500 rubel. 00 polisi.

Semua kembali ke pernyataan: $ 0. 00 polisi.

(Diisi akuntan)

Sebanyak 500 rubel.

Ini menghabiskan 500 rubel. 00 polisi.

Balance: € 0.00.

Laporan itu dikonfirmasi total 500 rubel. 00 polisi.

Overspending: 0 rubel 00 kopecks.

Lampiran 1 Dokumen

1. cek № 1245 dari 2015/04/20.

keseimbangan kontribusi dari jumlah ___________ dihiasi sejumlah FFP ____ pada _____ dari
Overrun dikeluarkan: RKO dari № ___ ____.

Tanggal Signature

Begitu penuh dengan bentuk laporan biaya. Semua biaya dicatat berdasarkan sen.

kesimpulan

Laporan muka pada misi menegaskan penggunaan dana oleh karyawan. Bentuk negara: siapa, kapan dan berapa banyak uang yang telah dikeluarkan. Terlampir semua pemeriksaan dan penerimaan yang mengkonfirmasi penggunaan uang. Formulir harus diuji di departemen akuntansi, dan kemudian - kepala organisasi.