Menguntungkan pemilik - a ... Identifikasi dari beneficial owner

"Menguntungkan pemilik" - sebuah konsep yang digunakan untuk pengumpulan dan penyimpanan informasi tertentu tentang perusahaan yang berinteraksi dengan organisasi yang terdaftar dalam artikel. 5 UU № 115-FZ. Untuk daftar ini pendirian diklasifikasikan melaksanakan berbagai operasi yang berhubungan dengan properti dan uang tunai. Kemudian dalam artikel melihat lebih dekat pada konsep, menjelaskan maknanya. Mari berkenalan dengan sejumlah ketentuan hukum, yang diatur.

Kerangka legislatif

Sesuai dengan norma-norma inovasi akan menyentuh hampir semua organisasi yang melaksanakan kegiatan di pasar surat berharga, diselenggarakan dalam perusahaan asuransi dan memiliki rekening bank. Di bawah hukum federal, produksi tindakan terhadap legalisasi (pencucian) dari hasil yang diperoleh dengan cara kriminal dan pendanaan terorisme, menguntungkan pemilik - adalah subjek, tidak memiliki status yang jelas.

Semua informasi yang dikumpulkan akan ditujukan untuk Membangun berbagai transaksi keuangan yang dilarang oleh hukum. Namun, pihak berwenang telah berulang kali menyuarakan informasi yang melawan hukum. Contoh dari ini adalah Anggaran Pesan dari Presiden Federasi Rusia "Pada kebijakan anggaran di 2010 -2012 m masing-masing" dari 2009/05/25 ke Majelis Federal. Dalam teks ini, diposting beberapa panduan untuk konsolidasi mekanisme tindakan terhadap penggunaan kontrak untuk mengurangi pajak dan untuk mencegah pajak ganda dalam proses melaksanakan transaksi dengan perusahaan asing dalam kasus di mana non-penduduk negara dengan yang kontrak adalah penerima manfaat akhir.

kebijakan pajak masa depan

rencana pemerintah untuk tahun-tahun mendatang mencakup beberapa perubahan. Beberapa dari mereka yang tercantum dalam Kode Pajak. Inti dari perubahan ini adalah untuk menciptakan counter pelanggaran penggunaan perjanjian pajak internasional tujuan hukum tidak valid. Atas dasar undang-undang juga harus dilakukan untuk merangsang organisasi untuk transisi ke yurisdiksi Federasi Rusia dari wilayah lepas pantai di dunia. keringanan pajak dan preferensi yang ditentukan dalam perjanjian internasional Federasi Rusia, tidak akan diterapkan apabila pemilik utama - penduduk negara.

Identifikasi dari beneficial owner

Isu pengungkapan dari beneficial owner telah mengangkat beberapa kali di bisnis modern Rusia, tetapi karena kurangnya definisi yang jelas tetap tertunda. Contoh dari ini adalah Perdana Menteri menginstruksikan. Menurut dokumen ini, banyak perusahaan, sebagian besar milik negara, dikirim ke kontraktor kebutuhan untuk menghasilkan informasi tentang semua pemilik dan penerima manfaat utama. Namun, karena kurangnya definisi yang jelas tentang konsep ini dan prosedur pengungkapan peraturan untuk memberikan informasi yang diperlukan telah hampir tidak mungkin. Namun, Juli 2013 menjadi pemilik manfaat dari klien yang diidentifikasi oleh organisasi perbankan.

Daftar data pribadi yang diperlukan

Sesuai dengan hukum untuk mengungkapkan informasi pada penerima manfaat, pemilik akan memiliki badan hukum yang memiliki rekening bank dan pelanggan perusahaan melakukan transaksi dengan dana. Jumlah total, sifat dan proses penyampaian informasi harus sesuai dengan pesanan, disetujui oleh Pemerintah. Namun, karena fakta bahwa hari ini ketentuan utama belum diterbitkan, semua informasi akan ditransmisikan sesuai dengan UU № 115-FZ dan Peraturan disetujui pada tahun 2004, 19 Agustus Bank Rusia. Ini berisi informasi tentang identifikasi penerima manfaat oleh perusahaan kartu kredit dan pelanggan untuk menghasilkan tindakan terhadap legalisasi (pencucian) dari hasil cara kriminal dan pendanaan terorisme. Berdasarkan hukum, untuk melaksanakan proses identifikasi individu diperlukan untuk menentukan berikut:

• nama keluarga, nama, patronymic;
• tanggal lahir;
• tempat yang sebenarnya tinggal atau tempat tinggal sementara;
• jumlah pajak pribadi (jika tersedia)
• kewarganegaraan;
• untuk orang asing - rincian dokumen yang menunjukkan hak untuk tinggal di wilayah Federasi Rusia (kartu migrasi);
• rincian dokumen mengkonfirmasikan identitas.

Interpretasi dari konsep "penerima"

Hukum № 115-FZ dari beneficial owner - tidak hanya definisi baru. Dengan dia itu menggunakan istilah "penerima". Peraturan tersebut berisi prosedur itu sendiri adalah identifikasi yang terakhir. Mereka tunduk, untuk kepentingan yang melakukan tindakan tertentu pada operasi keuangan. Mengapa undang-undang yang menguntungkan pemilik - adalah pendiri? Mari kita menjelaskan ini. Mengidentifikasi peserta subjek yang beroperasi berdasarkan kontrak agen kontrak ketertiban dan fidusia. penerima dapat menjadi badan hukum atau fisik. Hal ini ditulis dalam hukum. Tapi pemilik hak - hanya individu. Apa artinya? Dengan kata lain, pemilik manfaat dari badan hukum - pendiri perusahaan.

Prosedur untuk mendirikan

Dipandu oleh hukum, lembaga perbankan harus memerlukan keterbukaan informasi kepada penerima dan pemilik benefitsarnogo. Hal ini, pada gilirannya, dapat menyebabkan kesulitan tertentu. Mereka terhubung dengan fakta bahwa identifikasi pemilik hak lebih jelas dijelaskan dalam hukum. Tapi di sini adalah prosedur untuk menginstalnya beberapa rumit, karena untuk ini harus mengakui orang yang di hukum disebut sebagai pemilik manfaat. hukum memberikan klaim tersebut. Dalam hal ini, bank tidak memiliki hak untuk meminta dari data pelanggan yang tidak tercantum dalam daftar identifikasi dari beneficial owner.

pengumpulan informasi

Mengumpulkan informasi tentang beneficial owner, lembaga perbankan memiliki hak untuk menggunakan salah satu dokumen yang disediakan oleh klien. Apa yang termasuk dalam daftar mereka? Biasanya, profil ini beneficial owner, sifat yang berbeda dari aplikasi dan surat ke bank. Apa ini mengatakan tentang hukum? Peraturan menyatakan bahwa jika pemilik dalam identifikasi pemilik tidak akan terdeteksi, diakui tubuh anggota eksekutif.

Inovasi ini bertujuan untuk mengidentifikasi perusahaan satu hari. Kemungkinan besar, itu akan diterapkan pada perusahaan di mana tidak mungkin untuk membangun pemilik hak. Organisasi-organisasi ini meliputi:

1) perusahaan non-profit yang tidak memiliki pemilik, namun penerima manfaat ini;

2) reksa dana;

3) perusahaan saham gabungan dengan beberapa pemilik, yang masing-masing sesuai dengan fitur bermanfaat.

4) dari perusahaan, yang terdiri dari anggota yang memiliki aset dengan struktur kepercayaan.

Individu (khusus) kategori perusahaan

Kategori peserta hubungan, yang mengungkapkan pemilik menguntungkan tidak diharuskan untuk meliputi:

1) instansi pemerintah;

2) pemerintah daerah;

3) dana nonbujeter milik negara;

4) organisasi atau perusahaan yang modal lebih dari 50% saham dimiliki oleh Federasi Rusia, mata pelajaran dan berbagai kota;

5) negara asing, organisasi internasional atau bagian ketatanegaraannya dari negara asing, yang memiliki self-standing;

6) surat berharga emiten.

pengecualian disetujui

Sebagai aturan, untuk pengobatan informasi pribadi dari setiap orang, perusahaan atau badan usaha diperlukan persetujuan tertulis nya. Namun, Art. 6 UU № 152-FZ data pribadi menyediakan untuk keadaan di mana persetujuan untuk pengolahan data tidak diperlukan. Ini termasuk:

1) The keadaan di perjanjian atau undang-undang yang mencapai tujuan yang dinyatakan internasional;

2) kekuatan tertentu atau tanggung jawab yang diberikan oleh undang-undang Federasi Rusia sebagai operator.