Batas kas

Organisasi, terlepas dari kepemilikan, adalah pada akhir jam kerja untuk meninggalkan kantornya di sejumlah uang. Itu adalah jumlah uang tunai yang tersisa di kantor, mungkin tidak melebihi jumlah tertentu. Jumlah ini disebut batas kasir.

Pada siang hari, jumlah kas tidak terbatas, tetapi pada akhir jam kerja jumlah uang yang tersisa di tangan, harus kurang dari set pada setiap batas kas perusahaan perorangan. Jika jumlah yang melebihi batas, perlu untuk mengambil dimaksudkan untuk ini rekening tujuan perusahaan, dibuka di lembaga perbankan. Sebagai pengecualian, di box office lebih dari batas yang ditetapkan dapat disimpan dana yang dimaksudkan untuk pembayaran berbagai tunjangan dan upah. Tapi kehidupan rak pembayaran ini tidak boleh melebihi tiga hari, dengan mempertimbangkan tanggal penerimaan uang di bank.

Pada 2012/01/01 akan berlaku aturan baru, yang berhubungan dengan transaksi tunai, sekarang urutan melakukan cash diatur oleh Peraturan № 373-P dari Bank of Rusia 12.10.11g. Menurut ketentuan ini dan organisasi dan individu pengusaha, yang kegiatan melibatkan penggunaan kas harus menyimpan uang tunai untuk semua persyaratan dari ketentuan tersebut. Dengan demikian, pengaturan batas uang tunai dengan benar.

Sebelumnya, sesuai dengan posisi, yang berlaku sampai 1 Januari batas kas ditetapkan oleh bank. Dengan diperkenalkannya aturan baru ada pertanyaan tentang siapa yang menetapkan batas uang tunai sekarang. Sekarang setiap perusahaan atau individu pengusaha sendiri telah menetapkan sendiri batas dana yang dapat disimpan di box office. Dalam hal ini, bernegosiasi jumlah dengan bank atau otoritas lainnya tidak diperlukan.

Hitung batas uang tunai dapat dijelaskan dalam beberapa Peraturan 373-n cara.

Kekhawatiran pertama mereka yang dalam proses memiliki pasokan konstan uang tunai. Mereka perlu untuk mulai menentukan periode yang tunai akan dihitung batas (bulan, kuartal, dll). Kemudian menunjuk periode penagihan untuk menentukan jumlah batas yang dapat tetap berada di kasir. Periode ini di bawah syarat tidak bisa lebih dari 92 hari, namun tidak ada kalender, dan hari-hari, yang menurut jadwal kerja organisasi atau majikan bekerja. Dan Anda dapat memilih periode yang paling menguntungkan: periode yang sama tahun lalu; periode sebelum waktu di mana uang adalah batas; periode dengan jumlah maksimum pendapatan, dll

Setelah ini ditentukan, sampel terbuat dari kas dan semua jumlah uang yang diterima ditambahkan bersama-sama. Berikutnya, Anda harus memutuskan berapa hari kasir atau orang lain yang berwenang akan mengambil kelebihan kas di lembaga perbankan. Tapi harus diingat bahwa frekuensi sumbangan tersebut tidak boleh melebihi tujuh hari.

Setelah mendefinisikan semua poin yang disebutkan di atas, Anda dapat mulai untuk mentransfer. Untuk melakukan hal ini, jumlah total dana untuk periode yang dipilih dibagi dengan jumlah hari kerja dalam organisasi selama periode yang sama dan hasil dikalikan dengan jumlah hari yang akan menyerah tunai. jumlah yang diterima di total, dan akan membatasi kasir.

Metode kedua yang digunakan oleh organisasi dan pengusaha individu yang tidak memiliki dana tunai. Yaitu kas datang hanya dengan giro. Dalam hal ini, seperti dalam sebelumnya, Anda harus memilih periode untuk menetapkan batas uang tunai. Pilih periode pemukiman, yang juga tidak bisa lebih dari 92 hari. Untuk menentukan volume biaya untuk periode yang dipilih dan jumlah hari yang lulus antara penerimaan kas dari rekening organisasi di lembaga perbankan.

Berikutnya adalah perhitungan batas kas: Jumlah yang diterima untuk waktu kas tertentu (tidak termasuk gaji, tunjangan, beasiswa, dll pembayaran) dibagi dengan yang dipilih untuk menghitung jumlah hari kerja dan dikalikan dengan jumlah hari di antara, yang akan berlangsung antara menerima uang dengan cek.

Jelas bentuk batas kas posisi perhitungan tidak disediakan, jadi dia membuat dalam bentuk apapun. Mengeluarkan batas agar kepala kas dihitung dari organisasi atau pengusaha swasta dalam bentuk apapun.